В Україні набирає обертів розслідування однієї з наймасштабніших корупційних справ у сфері економіки – у центрі скандалу опинилося фермерське господарство «Слобожанський Агросоюз» та мережа пов’язаних компаній, які, за даними БЕБ, організували складну схему ухилення від сплати податків, легалізації злочинних доходів і виведення коштів у тіньовий обіг.
Про це редакція 368.media дізналася з кримінального провадження за ч. 3 ст. 212 КК.
Слідство встановило, що невстановлена група осіб, діючи у змові з посадовцями Державної податкової служби (ДПС), створила систему протиправних фінансових операцій, спрямованих на збагачення за рахунок держави. Підприємства декларували неіснуючі операції з реалізації зернових культур, отримуючи компенсації з бюджету, а далі маніпулювали звітністю, не сплачуючи податок на прибуток і ПДВ. Кошти переводилися через підконтрольні фірми, виводилися в готівку або переказувалися на рахунки реального сектору економіки під виглядом законних операцій.
У центрі схеми – торгівля зерновими культурами, яка, за висновками БЕБ, мала переважно «документальний» характер. ФГ «Слобожанський Агросоюз» та пов’язані компанії, такі як ТОВ «ТК Реал» (45561172), ТОВ «Колосок 2024» (45592733), ТОВ «Синтон Трейд» (39435043) і ТОВ «Слобідка 2022» (44662114), декларували поставки соняшнику, кукурудзи та пшениці, завищуючи обсяги на 25–60%. Аналіз показав, що реального походження продукції не встановлено, а постачальники часто мали ознаки фіктивності чи транзитності.
Щоб приховати злочинну діяльність, учасники укладали удавані угоди на постачання товарів, які не мають відношення до аграрного сектору. Наприклад:
Газовий конденсат – закуповувався у ТОВ «Делівері Оіл» (45362130) і ТОВ «Євронафтогазтрейд» (39797236).
Будівельні матеріали – плитка, мастика, цемент і антисептики від ТОВ «Атлант Маркет» (45348509).
Автозапчастини та побутові товари – шини, генератори, радіатори від ТОВ «Синтон Логістик» (44936315) і ТОВ «Райтал» (45241826).
Ці операції дозволяли формувати штучний податковий кредит, який використовувався для зменшення податкових зобов’язань і виведення коштів.
У 2023–2024 роках ФГ «Слобожанський Агросоюз» здійснило:
Придбання товарів на 172,1 млн грн (з них 23,7 млн грн – ПДВ).
Реалізацію на 162,1 млн грн (з них 20 млн грн – ПДВ), зокрема 148 млн грн – підприємствам реального сектору, таким як ТОВ «Черкасихліб ТД» (43264658), ТОВ «Хмельницькхліб» (42987745), ТОВ «Гран Терра» (35235046) і ТОВ «Українське зерно» (30044094).
Загалом до схеми залучено понад 30 суб’єктів господарювання, серед яких:
«Зернооптторг» (45516237) – у переліку ризикових платників ДПС із жовтня 2024 року.
«Полісся Трейд» (45472989) – зареєстроване в Броварах, має ознаки транзитності.
«Слов’янський Аграрій» (45573146) – спільний керівник із ТОВ «ТК Реал».
«Агро ЮА» (45659153) – задіяне в маніпуляціях із номенклатурою товарів.
Ці компанії використовували рахунки в численних банках – «ПриватБанк», «Ощадбанк», «ПУМБ», «Укрексімбанк», «Сенс Банк», «Укрсиббанк» та інших – для переказу коштів. Загальна сума задекларованого придбання нетипових товарів склала 136,14 млн грн (з них 21,86 млн грн – ПДВ), що свідчить про масштабність відмивання.
ФГ «Слобожанський Агросоюз» декларувало оренду 47 земельних ділянок у Харківській області (Куп’янський і Чугуївський райони), але їх реальність не підтверджена. Договори укладено з ФГ «Золочівські Ниви» (44108655) і ФГ «Карбань А.В.» ( 40550082), які не реєструють податкові накладні на користь «Слобожанського Агросоюзу».
В одному зі звітів вказані зерносушильні комплекси, плуги і цистерни для нафтопродуктів у Кіровоградській області (м. Бобринець). Походження цих активів не підтверджено, а їх закупівля у ТОВ «Синтон Логістик» не простежується за ланцюгом постачання. Звіт 4-ДФ за 2 квартал 2024 року показує лише 3 найманих працівники, що не відповідає масштабам заявленої діяльності.
З грудня 2023 по квітень 2024 року «Слобожанський Агросоюз» перебував у переліку ризикових платників ДПС, але був виключений за рішенням комісії ГУ ДПС у Київській області.
За оцінками експертів, тіньові схеми в аграрному секторі коштують Україні 20–30 млрд грн щорічно. У 2024 році, за даними ДПС, частка тіньового обігу в агросекторі зросла до 18% через слабкий контроль і корупцію в податкових органах.
«Це не просто економічний злочин, а удар по продовольчій безпеці країни. Фіктивні операції з зерном підривають довіру до українського експорту», – зазначає аграрний експерт Ірина Коваленко. Вона додає, що схема могла працювати роками завдяки участі високопосадовців ДПС, чиї імена поки не розкриті.
Економіст Олексій Кравчук підкреслює системний характер проблеми: «Слабке адміністрування податків і відсутність цифрових інструментів відстеження роблять такі схеми можливими. Без реформування ДПС і посилення покарань ми бачитимемо це знову і знову».