Держфінмоніторинг викрив транзитну компанію, що забезпечувала формування фіктивного кредиту для виробників цигарок.
Про це редакція 368.media дізналася з матеріалів провадження БЕБ за ч. 5 ст. 27 та ч. 3 ст. 212 КК.
Встановлено, що з 2022 року службові особи ТОВ «ТД «Мірана» (41814559) і ТОВ «ДК «Мірана» ( 44817091) за участю невстановлених осіб організували схему ухилення від сплати податків. Вони використовували підконтрольні компанії, зокрема ТОВ «Рекорп» (44937937), ТОВ «Алдінекс» (44815906) і ТОВ «Мірана Логістик» (45026448), для внесення неправдивих даних до податкової звітності. Основний метод — створення видимості реалізації товарів підприємствам із ознаками фіктивності, що дозволяло занижувати податок на прибуток.
Ключову роль у схемі відіграло ТОВ «Алдінекс». За даними слідства, ця компанія переказала 73,07 млн грн на рахунки ТОВ «ДК «Мірана» як оплату за тютюнові вироби за договором від 22 листопада 2023 року. Водночас ТОВ «Алдінекс» виступало “транзитною ланкою”, акумулюючи кошти для їхньої подальшої конвертації в готівку через посередників, зокрема ТОВ «Софт Емпайр».
Останнє стало об’єктом уваги слідства після узагальненого матеріалу від Державної служби фінансового моніторингу (Держфінмоніторинг) від 24 лютого цього року.
Аналіз фінансових операцій показав, що компанія була частиною мережі, яка надавала незаконні послуги з формування податкового кредиту та конвертації безготівкових коштів у готівку. У схемі також фігурували реальні гравці тютюнового ринку — ТОВ «Галичина-Табак» (36497264) і ТОВ «Потестас» (43430679).
За даними БЕБ, з рахунків ТОВ «Софт Емпайр» у період із грудня 2024 по лютий 2025 року було перераховано:
– 49,45 млн грн через АТ «Комінбанк», із них 45,02 млн грн — на користь ТОВ «Галичина-Табак», ТОВ «Потестас» і ТОВ «Алдінекс» за тютюнові вироби та гільзи;
– 129,7 млн грн через АТ «УБРР», із них 43,15 млн грн — на ті ж компанії;
– 7,08 млн грн через АТ «Сенс Банк», із них 5,68 млн грн — на ТОВ «Укртрансцентр» як фінансова допомога.
Джерелом цих коштів були надходження від інших суб’єктів господарювання за “продукцію”, “транспортні послуги” чи “сільгосппродукцію”, часто без конкретизації товару. Такий рух коштів свідчить про класичну “скрутку” — заміну одних товарів (наприклад, сільгосппродукції) на інші (тютюнові вироби) для формування фіктивного податкового кредиту.
Слідство вважає, що ТОВ «Софт Емпайр» виконувало функцію “транзитного підприємства”, перерозподіляючи кошти між фіктивними та реальними суб’єктами. Аналіз банківських виписок виявив підозрілу активність: великі суми переказів без чіткої мети, транзитний характер операцій і співпраця з контрагентами з “чорного списку”.
Держфінмоніторинг зупинив операції по рахунках компанії з 14 лютого по 27 березня 2025 року, що дало підстави для арешту. Арештовані кошти — 4,95 млн грн у АТ «Комінбанк», 350 грн у АТ «ОТП Банк» і 716,99 грн у АТ «УБРР» — визнані речовими доказами постановою детектива від 21 березня 2025 року. Прокурор Офісу Генерального прокурора обґрунтував арешт необхідністю збереження доказів і запобігання їх розтраті.
Ця справа — черговий приклад використання “скруток” для ухилення від податків, що завдає державі мільярдних збитків. За даними БЕБ, у 2024 році через подібні схеми бюджет недоотримав понад 20 млрд грн. Тютюнова галузь особливо вразлива до таких махінацій через високі акцизи та попит на “сірий” ринок.