Компанії з будівельної корпорації «КУБ» одеситів Олега Невзорова та Михайла Партикевича (Riviera Development Group) підозрюють в ухиленні від сплати податків на 23,6 млн гривень.
Про це редакція 368.media дізналася з розслідування БЕБ за ч.3 ст.212 КК.
Мова йде про ОК «ЖБК «Вільямс» та ТОВ «Югстрой-СУ-1», що були пов’язані з ТОВ «Девелоперська компанія «Одеком девелопмент». До схеми залучені кілька будівельних компаній та обслуговуючий кооператив. Всі вони пов’язані між собою через фінансові операції та спільних власників. Основним видом діяльності підозрюваних компаній було будівництво житлових і нежитлових будівель.
Розслідування стосується будівництва житлових комплексів на території Таїровської селищної ради Овідіопольського району та в селі Лиманка.
Схема передбачала залучення обслуговуючого кооперативу «ЖБК «Вільямс», який мав статус неприбуткової організації. За українським законодавством, такі кооперативи не сплачують податок на прибуток, якщо вони не займаються комерційною діяльністю.
Обслуговуючий кооператив збирав пайові та цільові внески від покупців житла. Отримані кошти використовувалися для будівництва житлових комплексів. Після завершення будівництва квартири передавалися членам кооперативу, а податок на прибуток не сплачувався. Водночас кооператив закуповував будівельні матеріали та наймав підрядників, фактично виступаючи забудовником. Слідство підозрює, що обслуговуючий кооператив діяв як прихований забудовник, уникаючи сплати податку на прибуток.
ОК мають право на статус неприбуткової організації лише до початку будівництва або після здачі об’єкта в експлуатацію. Якщо вони самі займаються будівництвом та продажем житла, то втрачають статус неприбуткової організації та мають платити податок на прибуток.
У 2022 році зловмисниками не було подано декларацію з податку на прибуток, що призвело до заниження податку на суму 23,6 млн гривень.
За період з 2017 по 2024 рік кооператив отримав понад 1,1 млрд гривень пайових та цільових внесків. Придбання будівельних матеріалів та послуг здійснювалось через підрядників, зокрема через 328 фізичних осіб-підприємців. Загальна сума можливого заниження податку на прибуток складає 169 млн гривень.
Аналіз фінансових звітів та банківських операцій показав, що обслуговуючий кооператив:
- самостійно купував будівельні матеріали
- наймав підрядників для будівництва
- оформляв отримані кошти як пайові та цільові внески
Розслідування показало, що між компаніями та обслуговуючим кооперативом є спільні власники та керівники, це люди, які пов’язані з Партикевічем та Невзоровим. Це може свідчити про організовану схему мінімізації податків.
Нагадаємо, будівельна корпорація «Куб» здала в експлуатацію секцію мікрорайону «Таїровські сади», три секції житлового району «Сади Рів’єри» в Фонтанці та будинок 3 ЖК Aqua Marine, що знаходиться на 16-й станції Великого Фонтану.
