Слідчий суддя Солом’янського райсуду Києва задовольнив клопотання БЕБ. Детективи отримали два місяці, щоб забрати в податкової завірені копії декларацій платників єдиного податку — фізичних осіб-підприємців, яких слідство зав’язало на бренд школи трейдингу Cryptology / Cryptology Key скандального вже покійного Костянтина Кудо.
Провадження № 42025110000000142 через ухилення у сплаті податків розслідують вже півтора року.
Правоохоронці використовують наступні терміни: псевдокурси, фільтрація слухачів під «свої» токени, пресейл на Raydium і преміум-автопарк.
Що саме бачить слідство
За версією БЕБ, з 2019-го під виглядом онлайн- і офлайн-курсів працює спільнота, яку в соцмережах ведуть як криптотрейдерів. Штат у клопотанні — від 100 до 250 людей. Школу трейдингу оцінили в 700–1500 USDT за рівні Base, Advanced, Pro. Слухачів на потоці — близько 700–800.
Програма, яку цитує детектив, звучить як реклама з YouTube Shorts: Smart Money, рівні Фібоначчі, база Вайкоффа, «психологія грошового мислення». Теорію, пише слідство, можна знайти безкоштовно. Далі — обіцянка надприбутків, робота з ліквідністю, бектести, а вже за два тижні після курсу або ще під час навчання — «альтернативні» заробітки: ICO, IDO, Coinlist. «Найчастіше все завершується втратою внесеного майна», — так сформульовано в ухвалі.
Публічно школа живе під брендом Cryptology Key. Сайт cryptology school каже про 12 тисяч студентів, 250 тисяч учасників ком’юніті, офлайн у Києві й курси Full-time Trader. У відкритих оглядах проєкт датують приблизно 2021 і пов’язують зі спільнотою GRUPPIROVKA.
Сімнадцять прізвищ і «дроблення» на ФОП
17 фізичних осіб з ІПН причетні до схеми. Для експертизи список розрісся ще більше — близько трьох десятків ФОП, чиї декларації єдиного податку суд і дозволив зняти за 2023–2026.
Логіка слідства така. Єдиного юрособи під школу немає. Ліцензії на освітню діяльність немає. Прикриття — бренд школи і згадка Західноукраїнського національного університету, хоча в штаті чи за сумісництвом викладачами вони там, за версією БЕБ, не значаться. Фактично один бізнес розкидано по ФОП другої групи: одна адреса, один бренд, спільні ресурси.
Цифра, яку слідство кладе на стіл: при фактичному доході близько 30 млн грн за 2024 рік декларується до 5,9 млн — стеля спрощенки. Працівників у деклараціях — нуль. Слухачів на курсі — сотні.
Аналітичне дослідження ДПС від 29 серпня 2025-го вже порахувало наслідки «дроблення» за 2023–2024 роки: 70 млн 126 тис. грн несплачених податків. З них 36 млн 814 тис. — ПДВ, 33 млн 313 тис. — податок на прибуток. У квітні 2026-го призначили судово-економічну експертизу. Експерт у травні запросив саме ці декларації. Без них висновку немає.
Від курсу до токена
Слухачів нібито ділять на тих: хто піде в трейдинг як ремесло, і хто готовий довго тримати гроші. Других ведуть в «інсайдерську аналітику» по Bitcoin, Ethereum, Solana і просять віддати кошти в «довірче управління» під 5–30% на місяць. Юридичних інвестиційних угод, пише слідство, немає. Коли треба пояснити зниклі гроші — завжди є волатильність ринку.
Окремий блок — власні токени. У II–III кварталі 2024-го під керівництвом (ОСОБИ_4) нібито з’явилися FURMULA, EMOJI, WATER, RAFPAF, POPCORN. Лістингу на Binance, KuCoin чи Coinbase не було. Пресейл ішов через децентралізовану біржу Raydium на Solana й Aptos. Ліквідність тримали на підконтрольних транзитних гаманцях, ціну надували, потім виводили. Токени обнулялися. Покупцями, за версією слідства, ставали люди, які вже пройшли або ще проходили «псевдонавчання» в Cryptology.
Куди ділися гроші, БЕБ описує без бухгалтерії, але з автопарком. У 2023–2025 фігурують Ferrari 296 GTB (2023) і Lamborghini Urus (2020).
Для школи публічний ризик. Поки сайт продає Full-time Trader і офлайн у Києві, є воронка: курс за 700–1500 USDT → фільтр «інвесторів» → токен без лістингу → гаманець групи. Cryptology Key (ФОП Бєляєв Денис Тимурович) на ухвалу не реагувала.