Бізнесмен та власник великої кількості елітної нерухомості Вагіф Алієв стверджує, що немає жодної кримінальної справи стосовно його компанії, але це недостовірна інформація.
Як з’ясувала редакція 368.media, Головне слідче управління Національної поліції розслідує кримінальне провадження № 42022000000001167 проти ТОВ «Інвестбуд гарант», ТОВ «ТРЦ Лавина» та ПрАТ «Мандарин Плаза» за підозрою у фінансуванні тероризму (ч. 3 ст. 110-2 КК) та ухиленні від сплати податків (ч. 2 ст. 212 КК).
Розслідування встановило, що посадові особи компаній, які входять до бізнес-імперії одного з найбільших київських рантьє Вагіфа Алієва, у змові з афілійованими суб’єктами, зокрема ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал», АТ «Асборн», ТОВ «Женсан», ТОВ «Ковчег», ТОВ «Таун Проперті», ТОВ «Парус-Інвест», ТОВ «Парус Холдінг» та ТОВ «Передові технології плюс», здійснювали виплати відсотків за облігаціями за неринковими ставками. Це дозволяло завищувати витрати та зменшувати податок на прибуток. Загальна сума ймовірно завищених витрат ТОВ «Інвестбуд гарант» у 2020 році склала 306,1 млн грн, з яких 25,4 млн грн припадає на операції з ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал».
Ключовим елементом схеми стало залучення позикових коштів від пов’язаних осіб.
ТОВ «Інвестбуд гарант» уклало договір позики з нерезидентом Northwalk AB (Швеція) на 50 млн доларів за ставкою 1% річних, отримавши 30 млн доларів. Водночас із ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал» було укладено договір позики на 1,53 млрд грн за ставкою 10% річних, яку згодом збільшили до 2,82 млрд грн. Оскільки Northwalk AB є основним акціонером ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал», ці операції свідчать про використання неринкових умов фінансування для мінімізації оподаткування.
Слідство також виявило, що ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал» виплатило Northwalk AB доходи на суму 9,894 млн грн за продаж частки в статутному капіталі ТОВ «Інвестбуд гарант» у 2017-2018 роках. Податок на доходи нерезидента не утримувався, що призвело до ймовірних втрат бюджету у розмірі 1,484 млн грн. Крім того, у 2019 році ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал» уклало договір купівлі-продажу цінних паперів ПрАТ «Мандарин Плаза» на 400 млн грн з Northwalk AB, але податок на доходи нерезидента також не сплачувався, що могло призвести до недоотримання бюджетом 60 млн грн.
Фінансова звітність Northwalk AB за 2019 рік не відображає доходів від цих операцій, що викликає сумніви щодо правильності застосування Конвенції між Україною та Швецією про уникнення подвійного оподаткування та дотримання вимог Податкового кодексу України.
Аналітичне дослідження ДПС (№103/99-00-08-01-02-20/38013498 від 27.09.2022) вказувало на ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та використання схем мінімізації податків. Зокрема, ймовірне завищення витрат ТОВ «Інвестбуд гарант» на 218,7 млн грн та заниження податку на прибуток ПАТ «ЗНВКІФ «Рентал» на 39,4 млн грн можуть свідчити про порушення статей 134, 44 та 141 Податкового кодексу.
Слідство вважає, що такі схеми, які використовують нерезидентів із юрисдикцій із послабленим валютним контролем (Швеція, Кіпр), становлять загрозу національній та економічній безпеці України.
Одразу після початку справи Алієв перереєстрував усі згадані компанії на свою молодшу дочку – Марину Дорохіну.