Детективи БЕБ розкрили масштабну схему ухилення від сплати податків, легалізації злочинних доходів на 1,78 млрд грн та підроблення документів, де задіяна “Столична ювелірна фабрика” та низка інших підприємств.
Як повідомляє редакція 368.media, розслідування, яке ведеться за статтями 200, 209, 212 та 366 КК України, викрило групу компаній та фізичних осіб-підприємців, які завдали державному бюджету збитків на суму щонайменше 45 млн грн через махінації з ПДВ та фіктивні операції.
Розслідування, яке перебуває під процесуальним керівництвом Офісу генпрокурора, встановило, що невстановлена група осіб у змові зі службовими особами податкової служби організувала протиправну діяльність. Схема включала бюджетне відшкодування ПДВ, надання незаконних послуг з ухилення від податків, виведення коштів у тіньовий сектор економіки та їх легалізацію.
Ключовими учасниками схеми є:
ТОВ «Будкомплект-09» (45260535), ТОВ «Сансет Медіа» (44170550), ТОВ «ОК Рентал Сервіс» (44641230), ТОВ «Артур Торг» (код 42152739) та ТОВ «Промислова Запчастина» (43892251), які у 2024 році не відобразили у податковій звітності операції з продажу товарів та послуг на суму понад 1,782 млрд грн.
Ці операції проводилися з низкою контрагентів, зокрема ТОВ «Авексто», ТОВ «Комбо Лайф», ТОВ «Карнект Альянс», ТОВ «Бріф А», ТОВ «Лавлекс Медіа» та іншими.
Основним методом ухилення від сплати податків було невідображення у бухгалтерському та податковому обліку продажів товарів і послуг, що призвело до несплати ПДВ на суму 45 млн грн лише у період вересня-листопада 2024 року.
Для легалізації отриманих злочинних доходів компанії перераховували кошти на рахунки понад 600 підконтрольних фізичних осіб-підприємців за фіктивними угодами про надання послуг із комп’ютерного програмування. Ці кошти, загальною сумою 1,782 млрд грн, транзитом проходили через рахунки ФОПів і надалі розподілялися між учасниками схеми через обготівкування.
Окремий епізод розслідування стосується ТОВ «Авесенс» (42937558, раніше – «Столична Ювелірна Фабрика»), яке у період з листопада 2023 по грудень 2024 року реалізувало ювелірні вироби на суму понад 656 млн грн через власну мережу. Службові особи компанії уклали договір комісії з ТОВ «Авексто» (44515497), яке, у свою чергу, залучило понад 200 підконтрольних ФОПів для реалізації товарів кінцевим споживачам. Це дозволило ухилятися від сплати податку на прибуток на суму понад 60 млн грн.
На рахунки ТОВ «Авексто» у 2024 році надійшло 656 млн грн, з яких 330 млн грн перераховано ТОВ «Авесенс», а 124 млн грн – фіктивному ТОВ «Артур Торг Плюс». Жодна з компаній не є платником ПДВ, а податкові накладні на ці операції не реєструвалися.
Слідство також встановило, що ТОВ «Медхет-Про» (45425991) уклало договори з ТОВ «Скайлайн Транс» (44382051) на постачання запчастин на суму 21,115 млн грн без фактичної поставки. Податкові накладні для формування податкового кредиту не реєструвалися, що свідчить про ухилення від сплати податків. ТОВ «Медхет-Про» внесено до реєстру ризикових платників податків за рішенням ДПС від 25 квітня 2025 року.
Директор ТОВ «Скайлайн Транс» під час допиту заявив, що не має відношення до фінансово-господарської діяльності компанії, що вказує на можливе використання підставних осіб.
За оцінками слідства, загальна сума нелегальних операцій сягає 1,782 млрд грн, а втрати бюджету від несплати ПДВ та податку на прибуток перевищують 105 млн грн. Грошові кошти на банківських рахунках компаній та їхніх контрагентів визнано речовими доказами у справі.