БЕБ викрило масштабну схему ухилення від сплати податків, у якій задіяно кілька підприємств, що спеціалізуються на торгівлі сільськогосподарською продукцією. Головні фігуранти справи – ТОВ «Сідлайн Торг» та ТОВ «Вальхалла 2021», які здійснювали експорт зерна та олійних культур, використовуючи документи фіктивного виробника.
Як з’ясувала редакція 368.media, внаслідок цієї схеми державний бюджет недоотримав понад 28 млн грн податків.
Основний принцип схеми – закупівля зерна в тіньовому секторі без жодного документального оформлення. Реальний облік продукції не вівся, а гроші передавалися готівкою.
Для легалізації походження продукції службові особи ТОВ «Сідлайн Торг» з керівником Дужа Людмила Анатоліївна (зараз ТОВ «Арганта») оформлювали фіктивні угоди з ФГ «Агропромторг-Південь», яке мало виступати постачальником.
Під час перевірки з’ясувалося, що ФГ «Агропромторг-Південь» орендувало землю лише у липні 2024 року, тобто не могло самостійно виростити заявлену до експорту продукцію. Підприємство не є платником ПДВ (свідоцтво анульовано ще у 2021 році через ненадання звітності). Фізично компанія не мала необхідних ресурсів – ні складів, ні техніки, ні персоналу. Отже, документи, надані митниці, були фіктивними.
Щоб легалізувати зерно та вивезти його за кордон, «Сідлайн Торг» та «Вальхалла 2021» подавали до митниці неправдиві документи, у яких вказувалося, що продукція закуплена у «Агропромторг-Південь».
Однак фактично підприємство:
не проводило жодних реальних фінансових операцій щодо постачання зерна;
не реєструвало жодних податкових накладних у системі ДПС;
не могло пояснити походження продукції, яка нібито була вирощена.
Таким чином, компанії експортували зерно без сплати жодних податків, а валютна виручка не поверталася в Україну.
Сільськогосподарська продукція, яка офіційно не існувала в податковій звітності, зберігалася та завантажувалася на території виробничо-логістичного комплексу ТОВ «УЗТК ТРЕЙД» у м. Славута.
Саме звідси продукція залізничним та автомобільним транспортом вирушала на експорт. За даними митних декларацій, компанії оформили постачання на 144,3 млн грн.